Как в 1С 8.3 Бухгалтерия предприятия 3.0 начислить дивиденды?

Comments

• Учредители Сотрудники вашей организации? 
  Учет Зарплаты ведется в этой программе?
• Цитата: Учредители Сотрудники вашей организации?Учет Зарплаты ведется в этой программе?

  Здравствуйте! Да.Он же один учредитель и он же директор со 100 % долей.
• Цитата: Решение о выплате было 05.02.2019 на 1000 тыс.

  Какие вы делаете проводки?
  Дт 84.01 Кт 70?
  

  Цитата: Правильным ли будет такое начисление?

  Это не вопрос по работе в программе... 
  В программе вы начисляете, выплачиваете.
  Обязательно надо сделать Операции по НДФЛ.
• Цитата: Какие вы делаете проводки?Дт 84.01 Кт 70?

  Я делаю через "зарплаты и кадры"-"начисление дивидендов" , там формируются проводки  Дт 84.01 Кт .75.02 и Дт 75.02 Кт 68.01. Потом , когда разношу банк, то сальдо ни по 75, ни по 68 счетах нет. 

  Цитата: Обязательно надо сделать Операции по НДФЛ.

  Через "операции, введенные вручную", начисление НДФЛ? Если да. то какими проводками?
• Цитата: Здравствуйте! Да.Он же один учредитель и он же директор со 100 % долей.

  Лелик В, добрый день!
  Начисляете документом  "Начисление дивидендов"-- меню--операции---"Начисление дивидендов".
  

  Цитата: Перед каждой выплатой я начисляю дивиденды в 1С., т.е. 05.02.,15.02. и т.д

  Да.Правильно.Но сумма маленькая,можно было начислить в одном отчетном периоде всю сумму.
  Эта начисленная сумма появится у вас в 6-НДФЛ целиком.
  Документ "Операции по НДФЛ" в прошлом году делала- у меня задвоились суммы в Регистре по НДФЛ.Оставила непроведенными.
  После оплаты проверьте--меню---зарплата и кадры--отчеты по зарплате--Регистр налогового учета по НДФЛ (на этого сотрудника).
  Но,я прошу прощения-не увидела,что у вас директор и учредитель одно лицо.
  Попробуйте просто через Операции введенные вручную.Я раньше делала так, там через 70 счет 
  
• Цитата: Эта начисленная сумма появится у вас в 6-НДФЛ целиком.

  Здравствуйте! То есть я ставлю сразу в начисление 1000 тыс. руб., независимо, всю я ее выплачу или нет? Потому что 1 кв. заканчивается, а выплачено не все.

  Цитата: После оплаты проверьте--меню---зарплата и кадры--отчеты по зарплате--Регистр налогового учета по НДФЛ (на этого сотрудника).

  Во вложении. 

  Цитата: через Операции введенные вручную.Я раньше делала так, там через 70 счет

  А какие тогда проводки сделать? Правильно ли я понимаю, что "начисление дивидендов" оставляю ?
• Лелик В, доброе утро!
  

  Цитата: Здравствуйте! То есть я ставлю сразу в начисление 1000 тыс. руб., независимо, всю я ее выплачу или нет? Потому что 1 кв. заканчивается, а выплачено не все.

  Я ставлю сумму начисленная= выплаченная.Именно из-за того,чтобы не путаться в 6-НДФЛ.
   Дивиденды вы отражаете в расчете в том периоде, в котором выдали их «физику» (подп. 1 п. 1 ст. 223 НК, п. 3 письма ФНС от 09.08.2016 № ГД-4-11/14507).
  В строках 020 и 025 отразите сумму выплаченных дивидендов, в строках 040 и 045 — НДФЛ, который исчислили с дивидендов, по ставке 13 процентов (п. 1 и 3 ст. 224 НК). В строке 070 добавьте удержанный НДФЛ. В разделе 2 заполните доходы так: в строках 100 и 110 запишите дату выплаты дивидендов — , в строке 120 — следующий рабочий день — .
  
  

  Цитата: А какие тогда проводки сделать?

  Д 84.01 К70 субконто физлица=ваш директор . (Начисление и выплата доходов работникам организации, входящим в число его учредителей (участников), учитывается на счете 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда) 
  Д70 субконто физлица =ваш директор К68.01 налог (взносы) отражаете НДФЛ.
  Сумма НУ д и Сумма НУ к не заполняете.
  ( НДФЛ уплатите не позднее дня получения наличных денег в банке для выплаты дивидендов либо дня перечисления дивидендов на счет физического лица (п. 6 ст. 226 НК РФ).
  

  Цитата: Правильно ли я понимаю, что "начисление дивидендов" оставляю ?

  А теперь я и не уверена..Здесь надо что-то одно выбрать. И если начисляете через 70 счет,то Операции по учету НДФЛ заполняете.Если через 75- то не надо.
  У меня сотрудник-учредитель был в 2017году, начисление было как описано выше-ничего не "задваивалось".  Сейчас он вышел за штат-начисляю через 75 счет.У вас в налоговом регистре налог хорошо лег, не пойму ,что вас смущает.))
  Документ  списание с расчетного счета проводите через 70 счет,субконто работники организаций указываете того- же ,что и в Операциях введенных вручную.Вид операции-прочие расходы, статья расходов дивиденды.
  Попробуйте так и так ( я имею ввиду 70 и 75 счет),до закрытия  квартала еще есть время)).
  Отпишитесь потом, самой интересно стало.
• Цитата: У меня сотрудник-учредитель был в 2017году, начисление было как описано выше-ничего не "задваивалось".

  Здравствуйте! Что-то я запуталась, однако))) То есть вы начисляли через 75 ? Проводки с 70 не делали? 

  Цитата: Дивиденды вы отражаете в расчете в том периоде, в котором выдали их «физику» (подп. 1 п. 1 ст. 223 НК, п. 3 письма ФНС от 09.08.2016 № ГД-4-11/14507).

  Значит это так и оставлю, как выдано, так и отражено.

  Цитата: Д 84.01 К70 субконто физлица=ваш директор . (Начисление и выплата доходов работникам организации, входящим в число его учредителей (участников), учитывается на счете 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда)Д70 субконто физлица =ваш директор К68.01 налог (взносы) отражаете НДФЛ.

  Тогда это я сделаю, посмотрю, что будет. 
  Сделала бух.справку от 05.02.2019 по проводкам:

  Цитата: Д 84.01 К70 субконто физлица=ваш директор . (Начисление и выплата доходов работникам организации, входящим в число его учредителей (участников), учитывается на счете 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда)Д70 субконто физлица =ваш директор К68.01 налог (взносы) отражаете НДФЛ.Сумма НУ д и Сумма НУ к не заполняете.

  Не пойму, что вышло.Сальдо по КТ 70 нет, по 68 остался.Во вложении фото.Что я еще не сделала или что-то сделала неправильно ?Куда нужно посмотреть, проверить)))
  Сделала начисление в разделе "операции по учету НДФЛ"(во вложении фото). Задвоение, должно быть 223 000, а там 446 000. В любом случает нужно использовать 70 счет , т.к. учредитель работник организации? Значит я убираю "начисление дивидендов", которое формирует проводки с использованием 75 счета?
• Цитата: В любом случает нужно использовать 70 счет , т.к. учредитель работник организации? Значит я убираю "начисление дивидендов", которое формирует проводки с использованием 75 счета?

  Лелик В, добрый день.Прочитайте,пожалуйста, все вышесказанное.
  В 2017 был учредитель(директор)-сотрудник.Дивиденды начислялись вручную-"операции введенные вручную"-"операция учета НДФЛ".Счет учета 70.
  Проверить можно через -"Регистр налогового учета"-или сделайте справку 2НДФЛ для сотрудника.
  Не забывая после проведения документа перепровести все документы за месяц.
  Сейчас учредитель (физлицо).Его нет в штате-начисляю через "начисление дивидендов",75 счет.
• liy6824, удалила я начисление дивидендов.Сделала все операцией, введенной вручную и через операции по учету НДФЛ, как вы советовали. Единственное что, начислила общую сумму дивидендов (сальдо только на 70 счете на невыплаченные дивиденды), т.к. на сайте программы 1С так порекомендовали. 

  Цитата: сделайте справку 2НДФЛ для сотрудника.

  Сформировала справку и не могу понять, почему в ней Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом (во вложении фото). Документы перепроводила через "закрытие месяца".
• Лелик В, посмотрите "Операцию учета НДФЛ".
  Дата= дате выплаты.
  На каждую операцию выплаты делаете "Операцию учета НДФЛ".
  Сумма дохода =на дату выплаты сумма начисленных дивидендов
  код дохода =1010
  вид дохода=дивиденды
  налог начисленный= сумма НДФЛ перечисленной в бюджет (05.02.19 у вас например)
  исчислено,предоставлено вычетов не заполняем
  удержано по всем ставкам -заполняем
  перечислено по всем ставкам не заполняем.Если опять задвоится-
  Сделайте ее непроведенной. Перепроведите.Проверьте.
• Цитата: посмотрите "Операцию учета НДФЛ".

  Смотрю.

  Цитата: На каждую операцию выплаты делаете "Операцию учета НДФЛ".

  Так и делаю.

  Цитата: Сумма дохода =на дату выплаты сумма начисленных дивидендовкод дохода =1010вид дохода=дивидендыналог начисленный= сумма НДФЛ перечисленной в бюджет (05.02.19 у вас например)

  Так и сесть.

  Цитата: исчислено,предоставлено вычетов не заполняем

  Не заполняла.

  Цитата: удержано по всем ставкам -заполняем

  заполнила.

  Цитата: перечислено по всем ставкам не заполняем.

  не заполнила.

  Цитата: Если опять задвоится-

  она не задваивается. Она встает в 2-НДФЛ в излишнеудержанную. Вот в чем теперь проблема(((
• Цитата: она не задваивается. Она встает в 2-НДФЛ в излишне удержанную. Вот в чем теперь проблема(((

   1.Попробуйте поставить в начисление не всю сумму а только то что начислили-перечислили
   2.Для отчетности сейчас главное 6-НДФЛ чтобы закрылась в Разделе 1 красиво))
   3.Закроете отчетный период-посмотрим что там у вас.Пишите тогда в личку.
    И я как раз выйду к концу квартала,буду закрывать посмотрю что у меня ))
  Хорошего вечера.
• Добрый день!
  

  Цитата: 3.Закроете отчетный период-посмотрим что там у вас.Пишите тогда в личку.

  Для того, чтобы следить за темой, в которой Вы принимали участие, Вы можете воспользоваться реализованным на нашем форуме, очень удобным механизмом: в самом верху страницы, справа, есть колокольчик. Когда в темах с Вашим участием появляется новое сообщение, рядом с колокольчиком появляется зелёный кружок с числом. Вы можете зайти в свой профиль и посмотреть в своей ленте новые сообщения в темах с Вашим участием, а также зайти в интересующую Вас тему.
  
  Кроме того, рядом со строчкой "Мои обсуждения" в таких случаях появляется зелёная точка. Вы можете зайти в раздел "Мои обсуждения" и посмотреть все темы, в которых появились новые сообщения.